本報(bào)記者 吳曉璐
8月19日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合召開新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布《最高人民法院最高人民檢察院關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱《解釋》）。《解釋》自2024年8月20日起施行。
近年來，“兩高”持續(xù)加大反洗錢工作力度，依法懲治洗錢犯罪，取得良好的政治效果、社會(huì)效果和法律效果。今年上半年，全國檢察機(jī)關(guān)起訴洗錢罪1391人，同比上升28.4%，繼續(xù)保持對(duì)洗錢犯罪打擊態(tài)勢(shì)；全國法院一審審結(jié)洗錢罪刑事案件349件573人，與去年同期持平，打擊治理洗錢犯罪活動(dòng)取得重要階段性成效。
明確“自洗錢”“他洗錢”犯罪認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
以及“情節(jié)嚴(yán)重”認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
最高人民法院刑三庭庭長陳鴻翔表示，洗錢犯罪與毒品犯罪、有組織犯罪、金融犯罪、腐敗犯罪等上游犯罪有著緊密聯(lián)系，嚴(yán)重破壞金融管理秩序，危害國家經(jīng)濟(jì)金融安全，社會(huì)危害性大，應(yīng)依法懲處。
從2021年3月1日起施行的《刑法修正案（十一）》對(duì)洗錢罪刑法條文作了重大修改，刪除了原刑法條文中的“明知”和“協(xié)助”等術(shù)語，將“自洗錢”納入打擊范圍，同時(shí)取消了罰金刑的限額，對(duì)洗錢罪的定罪量刑產(chǎn)生重大影響，迫切需要對(duì)現(xiàn)行洗錢刑事司法解釋進(jìn)行修改。同時(shí)，金融行動(dòng)特別工作組在對(duì)我國反洗錢工作進(jìn)行評(píng)估的基礎(chǔ)上，指出了我國反洗錢工作在合規(guī)性和有效性方面存在的問題，迫切需要修改完善相關(guān)法律、司法解釋和司法政策，更好地滿足反洗錢工作需要。最高人民法院于2021年將制定《解釋》納入司法解釋立項(xiàng)計(jì)劃，并正式啟動(dòng)《解釋》起草工作。
據(jù)陳鴻翔介紹，在制定《解釋》過程中，始終堅(jiān)持罪刑法定原則，堅(jiān)持寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向，在總結(jié)司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，《解釋》就洗錢罪相關(guān)法律適用問題作出規(guī)定。
《解釋》共13條，主要內(nèi)容包括：一是明確“自洗錢”“他洗錢”犯罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，以及“他洗錢”犯罪主觀認(rèn)識(shí)的審查認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。
二是明確洗錢罪“情節(jié)嚴(yán)重”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。洗錢數(shù)額在五百萬元以上，且具有多次實(shí)施洗錢行為；拒不配合財(cái)物追繳，致使贓款贓物無法追繳；造成損失二百五十萬元以上；或者造成其他嚴(yán)重后果情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“情節(jié)嚴(yán)重”。
三是明確“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”的七種具體情形。
四是明確洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的競(jìng)合處罰原則。掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，構(gòu)成洗錢罪，同時(shí)又構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，依照洗錢罪定罪處罰。
五是明確罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)定了在不同法定刑幅度判處罰金的最低數(shù)額。
六是明確從寬處罰的標(biāo)準(zhǔn)。行為人如實(shí)供述洗錢犯罪事實(shí)，認(rèn)罪悔罪，并積極配合追繳犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，可以從輕處罰；犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰。
談及“自洗錢”行為如何定罪處罰，最高人民法院刑三庭副庭長陳學(xué)勇表示，在司法實(shí)踐中，要注意掌握三個(gè)原則：主客觀相一致原則，禁止重復(fù)評(píng)價(jià)原則，罪責(zé)刑相適應(yīng)原則。最高人民法院將進(jìn)一步深入研究，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，適時(shí)發(fā)布典型案例或者指導(dǎo)性案例，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，統(tǒng)一裁判標(biāo)準(zhǔn)，確保刑法得到正確實(shí)施。
新司法解釋將“他洗錢”犯罪主觀要件的認(rèn)定內(nèi)容界定為“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”，對(duì)此，最高人民檢察院經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳副廳長王新表示，在實(shí)踐中，需要重點(diǎn)把握以下幾點(diǎn)：一是認(rèn)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”要以客觀事實(shí)為依據(jù)；二是應(yīng)當(dāng)從多角度審查認(rèn)定是否屬于“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”；三是“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”是指對(duì)上游犯罪事實(shí)的概括認(rèn)知，而非對(duì)具體犯罪事實(shí)或罪名的判斷；四是準(zhǔn)確理解司法解釋的“反證排除”規(guī)定，對(duì)于有證據(jù)證明行為人確實(shí)不知道系七類上游犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的，則應(yīng)當(dāng)否定先前的推定意見，依法認(rèn)定不構(gòu)成洗錢罪。
依法從重從嚴(yán)懲處洗錢犯罪
適時(shí)發(fā)布典型案例或者指導(dǎo)性案例
陳鴻翔表示，下一步，人民法院將充分發(fā)揮審判職能作用，依法懲治洗錢犯罪，為推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定提供更加有力的司法服務(wù)保障。
依法嚴(yán)懲犯罪。切實(shí)貫徹從嚴(yán)懲處洗錢犯罪的立法精神，依法從重從嚴(yán)懲處洗錢犯罪，加大對(duì)涉地下錢莊洗錢犯罪、利用虛擬幣、游戲幣等洗錢犯罪的打擊力度。依法懲處“自洗錢”犯罪。加大罰金刑判處和執(zhí)行力度，依法追繳洗錢行為人的違法所得，不讓任何人從犯罪行為中非法獲利。同時(shí)，切實(shí)貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，區(qū)分情況、區(qū)別對(duì)待，確保取得最佳的政治效果、社會(huì)效果和法律效果。
嚴(yán)格依法辦案。始終堅(jiān)持以事實(shí)為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格依照刑法和司法解釋認(rèn)定洗錢犯罪，準(zhǔn)確定罪處罰，確保罪責(zé)刑相適應(yīng)。堅(jiān)持證據(jù)裁判原則，堅(jiān)持以審判為中心，強(qiáng)化洗錢刑事案件證據(jù)的收集、審查和運(yùn)用，確保辦案質(zhì)量。要進(jìn)一步加強(qiáng)洗錢犯罪問題研究和調(diào)研總結(jié)，適時(shí)發(fā)布典型案例或者指導(dǎo)性案例，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，統(tǒng)一裁判標(biāo)準(zhǔn)，確保刑法和司法解釋得到正確實(shí)施。
加強(qiáng)犯罪治理。切實(shí)加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、金融監(jiān)管等部門的協(xié)同配合，繼續(xù)深入開展打擊治理洗錢違法犯罪專項(xiàng)行動(dòng)，健全完善執(zhí)法司法協(xié)作機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)“一案雙查”工作機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、有效預(yù)防和懲治洗錢犯罪。堅(jiān)持治罪和治理并重，做實(shí)辦案就是治理，推動(dòng)系統(tǒng)治理、綜合治理、源頭治理，大力推動(dòng)反洗錢法修訂工作，健全完善洗錢違法犯罪風(fēng)險(xiǎn)防控體系，切實(shí)提高打擊治理洗錢違法犯罪效能。
加強(qiáng)反洗錢國際合作。用足用好法律武器，依法打擊跨國（境）洗錢犯罪，積極探索打擊跨國洗錢犯罪的有效路徑和方式，健全完善反洗錢國際合作制度機(jī)制，形成便捷查明跨國犯罪及跨國資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的良好合作機(jī)制，依法有力懲治跨國洗錢犯罪。大力加強(qiáng)國際司法協(xié)助，積極參與打擊洗錢犯罪國際合作，加強(qiáng)國際追逃追贓，維護(hù)我國經(jīng)濟(jì)金融安全和發(fā)展利益。
最高人民檢察院經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳副廳長張建忠表示，下一步，檢察機(jī)關(guān)將以學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)新的反洗錢司法解釋為契機(jī)，以高質(zhì)效辦好每一個(gè)案件為基本價(jià)值追求，持續(xù)加大反洗錢工作力度，為做好反洗錢金融行動(dòng)特別工作組（FATF）對(duì)我國第五輪反洗錢國際評(píng)估工作貢獻(xiàn)應(yīng)有力量。